監管保險公司

審查財政狀況

(附圖：照片)
保險業監督的職責是監察保險公司的財政狀況。這項職責是透過審查保險公司的財務報表和其他報表，以及分析會影響保險公司的關鍵因素來履行，以確保保險公司符合《保險公司條例》有關償付能力及其他的規定。審查工作首要放在一些會嚴重影響保險公司財政能力和可持續運作的關鍵風險上，重點評估保險公司的實繳股本是否足夠、資產素質、償付準備金數額及再保險安排是否妥善。

有鑒於新的傳染疾病和其他新出現風險的潛在威脅，保險業監督已就獲授權經營僱員補償業務的保險公司作出的再保險安排和其他風險管理措施進行評估。那些沒有為其自留額向再保險公司作額外再保險安排的保險公司，須證明已不再為那些較大機會面對傳染病風險的行業提供僱員補償保險。而所有經營一般業務的保險公司亦須每年提交其再保險安排，以及簡略說明其釐定各類業務的自留額和協約限額的指導原則。

保險業監督的職責是規管及監管保險業，以促進保險業的整體穩定，並保障現有及潛在的保單持有人。鑒於歸入類別G業務的退休管理計劃的業務性質及潛在風險，《投資保證儲備金指引》("《指引7》")已於2001年發出。根據實施後所吸取的規管經驗及強制性公積金計劃管理局聘請的顧問研究所提出的建議，《指引7》已更新並載有儲備金的釐定方法的指導原則，從而鞏固及加強了類別G業務的儲備金標準。第二版《指引7》已經發出，並將於2008年12月31日終結的財政年度起正式生效。

實地審查

保險業監督實地審查各保險公司，以加深了解保險市場的狀況並加強與業界直接溝通。有關審查會�茩型d看保險公司的承保安排、申索處理、資產管理、再保險安排，以及督導中介人的制度。審查的範圍及深入程度在不同的運作範疇上會有所不同，取決於個別運作範疇所面對不同的風險性質及程度。審查小組的重點會放在保險公司的風險管理及其內部管理制度上，以確保其業務是根據保險公司董事局或高級管理層所制定的政策並有系統地進行。審查小組亦會查核保險公司有否遵守在香港維持資產、公司管治、防止洗黑錢活動及向內地訪客銷售保單的有關規定。

市場整固

保險業監督密切監察保險業內的所有合併及收購活動，以確保香港保單持有人的利益在公司重組過程中及重組後，都會得到保障。

合併及收購

以下是年內進行的合併及收購活動：

• 國�嚏]香港）人壽保險有限公司（前稱萬誠保險（香港）有限公司）（"國�壑H壽"）及其直屬控股公司AXA Financial Services Holdings Limited（前稱HKMLC Holdings Limited）於2006年5月8日被AXA China Region Insurance Company (Bermuda) Limited的直屬控股公司AXA China Region Limited全面收購。收購完成後，國�壑H壽已易名為國�嚏]香港）人壽保險有限公司，以反映擁有權的轉變。

• 瑞士豐泰人壽（香港）有限公司及豐泰保險（亞洲）有限公司的控股公司Winterthur Swiss Insurance Company於2006年12月22日被AXA S.A.全面收購。收購完成後，AXA S.A.成為瑞士豐泰人壽（香港）有限公司及豐泰保險（亞洲）有限公司的最終控股公司。

• 於2006年6月1日，中銀香港（控股）有限公司（"中銀香港"）從中銀集團保險有限公司（"中銀集團保險"）收購了中銀集團人壽保險有限公司（"中銀集團人壽"）的51%股份。中銀香港及中銀集團保險同為中華人民共和國中國銀行股份有限公司的附屬公司。

• Old Mutual plc於2006年2月從Royal Skandia Life Assurance Limited收購了Skandia Insurance Company Limited的72.1%股份，並成為該公司的最終控股公司。

• Abbey National plc於2006年後期出售其所有在英國及海外的壽險業務予Resolution plc，使Resolution plc成為Scottish Mutual International Public Limited Company及Scottish Provident International Life Assurance Limited的最終控股公司。

• 根據CNA集團的一項合併計劃，該集團轄下的數間保險子公司，其中包括Continental Reinsurance Corporation ("CRC")，被合併在The Continental Insurance Company ("CIC")內。CIC作為合併後的存續機構向保險業監督提出申請，並獲授權繼續經營CRC在香港餘存的保險業務。隨�茼X併完成，CRC在2006年12月28日被撤銷授權，並已不再存在。

轉讓保險業務

《保險公司條例》第24條規定任何保險公司如欲將其長期保險業務轉讓予另一家保險公司，必須向法庭申請認許該項轉讓計劃的命令。而根據《保險公司條例》第25D條，任何保險公司可在獲得保險業監督認可後，轉讓其一般保險業務予另一家保險公司。在2006年，有關這兩類業務轉讓的申請載於圖1.1。

新獲授權保險公司

在2006年，共有11家保險公司新獲保險業監督授權，其中包括9家一般業務保險公司及兩家長期業務保險公司，有關資料載於圖1.2。而有關截至2006年12月31日獲授權保險公司的名單，以及在本年報報告期內獲授權保險公司變動方面的資料則載於附錄3至6。

法例修訂

保險業監督不時檢討《保險公司條例》。為配合保險業的國際監管標準和發展，保險業監督正擬訂一些修訂方案，以加強透明度及提高監管標準。保險業監督會在適當時候就該等修訂方案諮詢業界。

保單持有人保障基金

由於很多已發展的經濟體系都設有保單持有人保障基金（"保障基金"），政府已委託顧問公司研究在香港設立該等機制的需要。第一階段研究始於2002年，包括背景檢討，以及評估設立保障基金的可行性和可供選擇的方案。

就保險業監督在2003年12月發出的諮詢文件，公眾表達了紛紜的意見。雖然超過一半的意見書保持中立，部分意見書清楚反對設立保障基金，提出的理由是費用高昂，且有道德風險，其他意見書則支持保障基金作為安全網。政府會在考慮該顧問將要作出的研究結果及提議後決定未來路向。

長期保險業務的資產監管

保險公司在香港須認明及分開其可歸入長期業務的資產及負債，並遵守釐定長期負債的有關規例。但是，香港並無長期業務資產估值的詳盡標準，亦沒有法定條文要求保險公司在本港維持資產以應付其長期負債。

為評估現行監管架構是否有效，政府已展開了一項顧問研究，探討引入一套估值架構及監管香港長期業務資產的保障機制，第一階段的研究已在2003年9月展開，包括檢討架構背景及研究國際慣常做法。政府會於審閱研究結論及保險業監管架構在國際上的最新發展後，決定該顧問研究的去向。

僱員補償聯保計劃

繼美國"911"事件及"沙士"爆發後，公眾對某些高風險行業難於購買僱員補償保險表示關注。有見及此，香港保險業聯會（"保聯"）建議成立"僱員補償聯保計劃"（"該計劃"），為那些在自由市場上購買不到僱員補償保險的僱主提供最後的購買渠道。

在可負擔、有供應、易購買、具透明度和可持續運作的5個指導原則下，所有獲授權經營僱員補償業務的保險公司均須參與該計劃，並須根據個別保險公司在僱員補償保險業務的市場佔有率，分擔該計劃所承保的風險。一個由這些保險公司組成且名為"僱員補償聯保計劃管理局"（"管理局"）的獨立機構將會成立，以執行該計劃的行政工作。管理局將會委任一家成員保險公司執行日常承保及處理索償的工作，而保聯作為該計劃的執行人，會提供所需的行政支援。

為確保管理局運作暢順及具高透明度，一個成員來自僱主組織、工會組織、法律及會計界、保險業、勞工處及保險業監督的諮詢組織已於2006年1月成立。該計劃於2007年推出前，保聯會根據精算顧問的計算，就僱員補償業務各高風險類別釐定出基準保費率。

為恐怖主義風險提供的財務安排

僱員補償保險業務

自2002年1月以來，政府為經營直接僱員補償業務的保險公司提供一項總額達100億元的財務安排（"財務安排"），以保障在僱員補償保單下因恐怖主義活動而引致的索償。這是為了解決美國911恐怖襲擊事件後，再保險公司不再為僱員補償業務提供涵蓋恐怖主義風險的再保險問題。

截至2006年年底，共有64家經營僱員補償業務的保險公司參與該財務安排。參與的保險公司每月須向政府繳付其僱員補償業務毛保費的3%作為費用。該項財務安排讓保險公司可繼續提供保障予因恐怖活動而引致傷亡的僱傭申索。政府會一直注視再保險市場的發展，一俟市場再推出有關的再保險，政府將撤銷該財務安排。

汽車保險業務

監管保險中介人

保險代理

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香港的保險代理是受以《保險公司條例》第X部為依據的自律規管制度所規管。該制度是透過保險代理登記委員會（"登記委員會"）在配合《保險代理管理守則》（"《管理守則》"）下運作。保險業監督與登記委員會合作處理對保險代理的投訴及監察保險代理遵守《管理守則》。

保險經紀

同樣地，香港的保險經紀須成為《保險公司條例》第70條下認可的保險經紀團體的成員，或根據該條例第69條獲授權營辦保險經紀業務。現時，獲認可的保險經紀團體是香港保險顧問聯會及香港專業保險經紀協會，它們均受保險業監督的監察。

統計數字

有關保險中介人、其負責人、行政總裁及業務代表截至2006年12月31日的統計數字，載於附錄7。

公布指引

保險業監督不時檢討及修訂與保險業有關的指引。詳盡的指引清單載於附錄8。

防止清洗黑錢及打擊恐怖分子籌資活動

《內地與香港關於建立更緊密經貿關係的安排》（"《安排》"）

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《安排》由2004年1月1日起開始生效，在《安排》下，香港居民如取得所需資格並受聘於內地的保險機構，可跨境從事保險業務。此外，保險業監督隨後與中國保險監督管理委員會（"中國保監會"）所簽訂的合作協議亦為本地從業員在香港報名參加在深圳舉行的保險中介人考試，以及在香港設立考試中心鋪路。保險業監督會繼續跟進上述措施，並爭取進一步開放市場。

國際及本地間的合作

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經濟全球化的快速步伐、金融財團的崛起，以及金融服務提供者之間策略聯盟的鍛造，都正在促使世界各地的規管機構互相交換資訊及經驗。在這前題下，保險業監督與本地及海外的對口機構定期維持聯繫，並積極參與國際事務。

2006年中，保險業監理專員出席在加拿大渥太華舉行的保監聯會小組委員會會議，並與加拿大金融機構監理處及美國全國保險監督協會簽訂了相互合作的諒解備忘錄。2006年後期，監理專員又參加了保監聯會在北京舉行的第十三屆周年會議及小組委員會會議。透過作為保監聯會轄下保險防詐騙小組委員會的成員身分，保險業監督積極參與保險業監管的國際標準的研討。

年內，保險業監督接待了來自中國保監會的官方代表團，以及不丹皇家金融管理局金融機構監管組和英國財經事務管理局的代表。保險業監督也禮節性拜訪了英國財經事務管理局，並於2006年11月主辦了第六屆粵港澳深四地保險監管官員聯席會議。

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在本地，保險業監督出席了金融監管機構議會及金融市場穩定委員會的定期會議，並與保聯及其他業內組織建立了溝通渠道來討論熱門的議題。在推廣香港方面，保險業監督參與了在曼谷舉行的第六屆亞洲行政總裁保險高峰會、在本地舉行的第五屆亞洲災難保險會議，以及在汶萊舉行的第廿三屆東亞保險業大會會議。

新版的宣傳光碟－"香港－國際保險中心"

為推廣香港作為主要的國際保險樞紐，保險業監督聘用了一家專業影像公司，更新我們的宣傳光碟"香港－國際保險中心"。是次宣傳不但介紹香港的有利營商環境以及世界級的規管制度，而且強調香港是進入中國的門戶這方面無可比擬的優勢。

宣傳光碟會透過政府駐海外的各經貿辦事處派發。