监管保险公司

审查财政状况

(附图：照片)
保险业监督的职责是监察保险公司的财政状况。这项职责是透过审查保险公司的财务报表和其它报表，以及分析会影响保险公司的关键因素来履行，以确保保险公司符合《保险公司条例》有关偿付能力及其它的规定。审查工作首要放在一些会严重影响保险公司财政能力和可持续运作的关键风险上，重点评估保险公司的实缴股本是否足够、资产素质、偿付准备金数额及再保险安排是否妥善。

有鉴于新的传染疾病和其它新出现风险的潜在威胁，保险业监督已就获授权经营雇员补偿业务的保险公司作出的再保险安排和其它风险管理措施进行评估。那些没有为其自留额向再保险公司作额外再保险安排的保险公司，须证明已不再为那些较大机会面对传染病风险的行业提供雇员补偿保险。而所有经营一般业务的保险公司亦须每年提交其再保险安排，以及简略说明其厘定各类业务的自留额和协约限额的指导原则。

保险业监督的职责是规管及监管保险业，以促进保险业的整体稳定，并保障现有及潜在的保单持有人。鉴于归入类别G业务的退休管理计划的业务性质及潜在风险，《投资保证储备金指引》("《指引7》")已于2001年发出。根据实施后所吸取的规管经验及强制性公积金计划管理局聘请的顾问研究所提出的建议，《指引7》已更新并载有储备金的厘定方法的指导原则，从而巩固及加强了类别G业务的储备金标准。第二版《指引7》已经发出，并将于2008年12月31日终结的财政年度起正式生效。

实地审查

保险业监督实地审查各保险公司，以加深了解保险市场的状况并加强与业界直接沟通。有关审查会着重查看保险公司的承保安排、申索处理、资产管理、再保险安排，以及督导中介人的制度。审查的范围及深入程度在不同的运作范畴上会有所不同，取决于个别运作范畴所面对不同的风险性质及程度。审查小组的重点会放在保险公司的风险管理及其内部管理制度上，以确保其业务是根据保险公司董事局或高级管理层所制定的政策并有系统地进行。审查小组亦会查核保险公司有否遵守在香港维持资产、公司管治、防止洗黑钱活动及向内地访客销售保单的有关规定。

市场整固

保险业监督密切监察保险业内的所有合并及收购活动，以确保香港保单持有人的利益在公司重组过程中及重组后，都会得到保障。

合并及收购

以下是年内进行的合并及收购活动：

• 国卫（香港）人寿保险有限公司（前称万诚保险（香港）有限公司）（"国卫人寿"）及其直属控股公司AXA Financial Services Holdings Limited（前称HKMLC Holdings Limited）于2006年5月8日被AXA China Region Insurance Company (Bermuda) Limited的直属控股公司AXA China Region Limited全面收购。收购完成后，国卫人寿已易名为国卫（香港）人寿保险有限公司，以反映拥有权的转变。

• 瑞士丰泰人寿（香港）有限公司及丰泰保险（亚洲）有限公司的控股公司Winterthur Swiss Insurance Company于2006年12月22日被AXA S.A.全面收购。收购完成后，AXA S.A.成为瑞士丰泰人寿（香港）有限公司及丰泰保险（亚洲）有限公司的最终控股公司。

• 于2006年6月1日，中银香港（控股）有限公司（"中银香港"）从中银集团保险有限公司（"中银集团保险"）收购了中银集团人寿保险有限公司（"中银集团人寿"）的51%股份。中银香港及中银集团保险同为中华人民共和国中国银行股份有限公司的附属公司。

• Old Mutual plc于2006年2月从Royal Skandia Life Assurance Limited收购了Skandia Insurance Company Limited的72.1%股份，并成为该公司的最终控股公司。

• Abbey National plc于2006年后期出售其所有在英国及海外的寿险业务予Resolution plc，使Resolution plc成为Scottish Mutual International Public Limited Company及Scottish Provident International Life Assurance Limited的最终控股公司。

• 根据CNA集团的一项合并计划，该集团辖下的数间保险子公司，其中包括Continental Reinsurance Corporation ("CRC")，被合并在The Continental Insurance Company ("CIC")内。CIC作为合并后的存续机构向保险业监督提出申请，并获授权继续经营CRC在香港余存的保险业务。随着合并完成，CRC在2006年12月28日被撤销授权，并已不再存在。

转让保险业务

《保险公司条例》第24条规定任何保险公司如欲将其长期保险业务转让予另一家保险公司，必须向法庭申请认许该项转让计划的命令。而根据《保险公司条例》第25D条，任何保险公司可在获得保险业监督认可后，转让其一般保险业务予另一家保险公司。在2006年，有关这两类业务转让的申请载于图1.1。

新获授权保险公司

在2006年，共有11家保险公司新获保险业监督授权，其中包括9家一般业务保险公司及两家长期业务保险公司，有关资料载于图1.2。而有关截至2006年12月31日获授权保险公司的名单，以及在本年报报告期内获授权保险公司变动方面的资料则载于附录3至6。

法例修订

保险业监督不时检讨《保险公司条例》。为配合保险业的国际监管标准和发展，保险业监督正拟订一些修订方案，以加强透明度及提高监管标准。保险业监督会在适当时候就该等修订方案谘询业界。

保单持有人保障基金

由于很多已发展的经济体系都设有保单持有人保障基金（"保障基金"），政府已委托顾问公司研究在香港设立该等机制的需要。第一阶段研究始于2002年，包括背景检讨，以及评估设立保障基金的可行性和可供选择的方案。

就保险业监督在2003年12月发出的谘询文件，公众表达了纷纭的意见。虽然超过一半的意见书保持中立，部分意见书清楚反对设立保障基金，提出的理由是费用高昂，且有道德风险，其它意见书则支持保障基金作为安全网。政府会在考虑该顾问将要作出的研究结果及提议后决定未来路向。

长期保险业务的资产监管

保险公司在香港须认明及分开其可归入长期业务的资产及负债，并遵守厘定长期负债的有关规例。但是，香港并无长期业务资产估值的详尽标准，亦没有法定条文要求保险公司在本港维持资产以应付其长期负债。

为评估现行监管架构是否有效，政府已展开了一项顾问研究，探讨引入一套估值架构及监管香港长期业务资产的保障机制，第一阶段的研究已在2003年9月展开，包括检讨架构背景及研究国际惯常做法。政府会于审阅研究结论及保险业监管架构在国际上的最新发展后，决定该顾问研究的去向。

雇员补偿联保计划

继美国"911"事件及"沙士"爆发后，公众对某些高风险行业难于购买雇员补偿保险表示关注。有见及此，香港保险业联会（"保联"）建议成立"雇员补偿联保计划"（"该计划"），为那些在自由市场上购买不到雇员补偿保险的雇主提供最后的购买渠道。

在可负担、有供应、易购买、具透明度和可持续运作的5个指导原则下，所有获授权经营雇员补偿业务的保险公司均须参与该计划，并须根据个别保险公司在雇员补偿保险业务的市场占有率，分担该计划所承保的风险。一个由这些保险公司组成且名为"雇员补偿联保计划管理局"（"管理局"）的独立机构将会成立，以执行该计划的行政工作。管理局将会委任一家成员保险公司执行日常承保及处理索偿的工作，而保联作为该计划的执行人，会提供所需的行政支援。

为确保管理局运作畅顺及具高透明度，一个成员来自雇主组织、工会组织、法律及会计界、保险业、劳工处及保险业监督的谘询组织已于2006年1月成立。该计划于2007年推出前，保联会根据精算顾问的计算，就雇员补偿业务各高风险类别厘定出基准保费率。

为恐怖主义风险提供的财务安排

雇员补偿保险业务

自2002年1月以来，政府为经营直接雇员补偿业务的保险公司提供一项总额达100亿元的财务安排（"财务安排"），以保障在雇员补偿保单下因恐怖主义活动而引致的索偿。这是为了解决美国911恐怖袭击事件后，再保险公司不再为雇员补偿业务提供涵盖恐怖主义风险的再保险问题。

截至2006年年底，共有64家经营雇员补偿业务的保险公司参与该财务安排。参与的保险公司每月须向政府缴付其雇员补偿业务毛保费的3%作为费用。该项财务安排让保险公司可继续提供保障予因恐怖活动而引致伤亡的雇佣申索。政府会一直注视再保险市场的发展，一俟市场再推出有关的再保险，政府将撤销该财务安排。

汽车保险业务

监管保险中介人

保险代理

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香港的保险代理是受以《保险公司条例》第X部为依据的自律规管制度所规管。该制度是透过保险代理登记委员会（"登记委员会"）在配合《保险代理管理守则》（"《管理守则》"）下运作。保险业监督与登记委员会合作处理对保险代理的投诉及监察保险代理遵守《管理守则》。

保险经纪

同样地，香港的保险经纪须成为《保险公司条例》第70条下认可的保险经纪团体的成员，或根据该条例第69条获授权营办保险经纪业务。现时，获认可的保险经纪团体是香港保险顾问联会及香港专业保险经纪协会，它们均受保险业监督的监察。

统计数字

有关保险中介人、其负责人、行政总裁及业务代表截至2006年12月31日的统计数字，载于附录7。

公布指引

保险业监督不时检讨及修订与保险业有关的指引。详尽的指引清单载于附录8。

防止清洗黑钱及打击恐怖分子筹资活动

《内地与香港关于建立更紧密经贸关系的安排》（"《安排》"）

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《安排》由2004年1月1日起开始生效，在《安排》下，香港居民如取得所需资格并受聘于内地的保险机构，可跨境从事保险业务。此外，保险业监督随后与中国保险监督管理委员会（"中国保监会"）所签订的合作协议亦为本地从业员在香港报名参加在深圳举行的保险中介人考试，以及在香港设立考试中心铺路。保险业监督会继续跟进上述措施，并争取进一步开放市场。

国际及本地间的合作

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经济全球化的快速步伐、金融财团的崛起，以及金融服务提供者之间策略联盟的锻造，都正在促使世界各地的规管机构互相交换资讯及经验。在这前题下，保险业监督与本地及海外的对口机构定期维持联系，并积极参与国际事务。

2006年中，保险业监理专员出席在加拿大渥太华举行的保监联会小组委员会会议，并与加拿大金融机构监理处及美国全国保险监督协会签订了相互合作的谅解备忘录。2006年后期，监理专员又参加了保监联会在北京举行的第十三届周年会议及小组委员会会议。透过作为保监联会辖下保险防诈骗小组委员会的成员身分，保险业监督积极参与保险业监管的国际标准的研讨。

年内，保险业监督接待了来自中国保监会的官方代表团，以及不丹皇家金融管理局金融机构监管组和英国财经事务管理局的代表。保险业监督也礼节性拜访了英国财经事务管理局，并于2006年11月主办了第六届粤港澳深四地保险监管官员联席会议。

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在本地，保险业监督出席了金融监管机构议会及金融市场稳定委员会的定期会议，并与保联及其它业内组织建立了沟通渠道来讨论热门的议题。在推广香港方面，保险业监督参与了在曼谷举行的第六届亚洲行政总裁保险高峰会、在本地举行的第五届亚洲灾难保险会议，以及在汶莱举行的第廿三届东亚保险业大会会议。

新版的宣传光碟－"香港－国际保险中心"

为推广香港作为主要的国际保险枢纽，保险业监督聘用了一家专业影像公司，更新我们的宣传光碟"香港－国际保险中心"。是次宣传不但介绍香港的有利营商环境以及世界级的规管制度，而且强调香港是进入中国的门户这方面无可比拟的优势。

宣传光碟会透过政府驻海外的各经贸办事处派发。